一、報銷制度：

?  報銷單的填寫：

1)      書寫要求：要求字跡工整清晰無涂改，內容完整真實無誤；

2)      日期：填寫報銷單當日日期；

3)      報銷內容：按照實際發(fā)生內容詳細填寫；

4)      單據(jù)張數(shù)：按張數(shù)如實填寫；

5)      金額：金額欄小寫合計金額前需加貨幣符號，空白部分畫斜線，大寫金額頂格書寫；

6)      報銷人：辦事員；如果報銷款收款人非本人時，需提供收款人企業(yè)營業(yè)執(zhí)照或個人身份證件，由財務部核實。必須在報銷單空白處寫清楚收款人銀行卡號、開戶行及支行、收款人姓名及手機號，缺一不可；企業(yè)或個人收到我司業(yè)務款項之后，需提供加蓋公章或個人簽字的收據(jù)

7)      報銷內容：寫清楚辦理**公司**業(yè)務**事務，如：至上會計服務集團有限公司變更購買地址；（注：如果是辦理公司注冊事務還需加上當時簽約合同的客戶姓名，如：至上會計<李某>公司注冊購買地址）

8)      如果客戶有事務需要我們代辦時，在收到客戶代辦服務費全款之后，可在財務部領取公司信用卡外出辦事，回來之后填寫報銷單；

1.      退單退款報銷：辦理退單業(yè)務時，需客戶在-微信端-個人中心-售后服務中提交申請，列清退單原因，業(yè)務員原因產(chǎn)生退單，罰款500-1000元，客戶單方原因申請退單，承擔違約金3000（服務費用的30%）元，退款審批時間為一個月，審批通過，予以退單。

?  報銷單的附件：

1.      所有的報銷單必須附帶原始單據(jù)，特殊情況須寫明原因；

2.      報銷時原始單據(jù)必須與報銷單內容一致；

?  報銷單遞交時間：每周四17:30之前，交于財務；

?  所有報銷單統(tǒng)一每周五下午打款。

注意：【1】日常報銷需周總簽字同意后方可報銷；批量報銷申請單需各部門負責人審核通過并簽字，最后周總簽字同意方可報銷；

     【2】已收合同款金額必須大于報銷金額方可報銷；

 【3】可以報銷的項目：外勤費（地鐵公交的交通費 需提供發(fā)票），要填寫外勤登記表（僅會計部，事務部能外出），交通費記入對應的合同成本、所有的合同確認完結后所有成本一次報銷，之后不再予報銷，員工自帶電腦上班補貼電腦發(fā)票金額10%（必須提供合法的專用發(fā)票，發(fā)票抬頭為：至上會計服務集團有限公司）。

     【4】不予報銷的項目：快遞費、辦公用具、未完結合同成本暫不予報銷，有需要采購的辦公用品需要提前向領導申請，直接購買后再報賬將不予報銷。

二、信用卡管理制度

1.      可領用情況：外出代辦客戶事務需用款或其他因公辦事需用款時，公司采購，員工活動；

2.      可領用前提：代辦事務必須確定已收到客戶代辦服務費全款以及代辦事務所需費用；因公辦事需用款須經(jīng)得部門領導書面同意后方可領用；

3.      領用流程：財務部領卡→填寫《領卡登記表》→當天必須歸還信用卡并在《領卡登記表》上登記還款時間及已用金額→填寫報銷單；

4.      報銷單填寫內容參照各報銷單填寫要求；

三、工資核算制度

?  每月初做出考勤表并與員工核實數(shù)據(jù)簽字確認。

?  所有部門每月統(tǒng)計績效，考核達標員工予以轉正繳納社保，殘疾人入職即可參保，連續(xù)兩月不達標員工辭退處理，工資按照底薪發(fā)放。

日常工作內容

1)  至上賬務處理申報，稅務局稅費社保繳納

2)  專票認證、發(fā)票的領購、開具，稅控盤每月初進行抄稅。

3)  每個訂單金額要進行確認是否到賬，并登記2018總表，每日業(yè)績匯總發(fā)“至上集團中國管理群”

4)  每天登記現(xiàn)金、銀行日記賬，支付寶賬號，微信，做到日清月結、賬實相符，表格發(fā)周總，良渚負責人張婷婷，城西負責人周良。

5)  淘寶店查詢核實。

6)  工資核算（各分公司考勤、完結單子、代理記賬到期合同等核對）

7)  商標注冊申請，登記，保管。

8)  注銷轉讓到至上的公司每月報稅，稅控盤抄稅。

9)  會計實操

10) 整理報銷單據(jù)，每周五制作審批單，審核簽字后打款。

? 每月05號工資全部核算好，交由領導審核。

?  每月15號員工工資簽字確認，并發(fā)放員工工資（遇節(jié)假日順延）。